Неофициальная зарплата на карту

Содержание

Серая зарплата в 2020 году: налоговая и уголовная ответственность для работника и работодателя

Неофициальная зарплата на карту

– Добрый день. Работодатель предложил мне платить часть зарплаты в виде оклада официально на карточку, а другую часть – ежемесячно в конверте. Так якобы будет выгодно и мне, и ему. Стоит ли соглашаться на это? Действительно ли это выгодно работнику и какие риски нужно учесть? И какая ответственность предусмотрена для работника и работодателя за получение серой зарплаты?

Что такое «серая зарплата»

В России один из самых низких НДФЛ – 13%. Но, помимо НДФЛ, работодатель уплачивает в бюджет страховые взносы: на пенсионное и социальное страхование сотрудников (в ПФР и ФСС), а также на их медицинское обслуживание в ФОМС. Именно для снижения затрат на содержание персонала работодатели идут на различные хитрости и скрывают часть фонда оплаты труда.

Размер взносов напрямую привязан к официальным доходам: чем выше заработок, тем больше взносов платится. В стандартном порядке 22% от зарплаты работодатель перечисляет в ПФР, 2,9% – в ФСС на социальное страхование, 0,2-8,5% – на травматизм, 5,1% – в ФОМС.

Таким образом, свыше 30% сверх зарплаты работодатель должен перечислить из своего кармана в бюджет.

Письмо УФНС РФ по Москве от 2007 года №15-08/075418 приводит следующее определение серой зарплаты – выплаты, не учтенные при налогообложении. Разновидности указанной зарплаты: неофициальная зарплата, страховые премии и аннуитеты через страховые компании и прочие формы скрытого вознаграждения за работу.

Серая зарплата – это такой доход, который является официальным лишь частично. То есть часть зарплаты платится полностью легально, и с нее отчисляются налоги, а другая часть – «в конверте», и с нее ничего не перечисляется государству.

Обычно схема выплаты серой зарплаты следующая: работнику устанавливают минимальный оклад по трудовому договору. Но часть зарплаты в виде премии, бонусов он получает «в конверте». Тем самым работник получает дополнительные риски: размер, порядок, сроки таких выплат нигде не закреплены. Шансы на их истребование в принудительном порядке, если работодатель прекратит платить, минимальны.

Ответственность для работодателя

На основании п. 4 ст. 226 Налогового кодекса (НК) налоговый агент-работодатель должен удержать НДФЛ из фактических доходов налогоплательщика. При серой зарплате он исполняет свою обязанность только частично.

Налоговые последствия

Последствиями применения серых зарплат являются:

  1. Проведение выездных проверок со стороны налоговых инспекторов, прокураторы, ФСС, ОВД и пр.
  2. Начисление налогов к уплате, которая компания должна была перечислить с неофициальной части.
  3. Начисление пени и штрафов за неумышленную неуплату налогов.

По ст. 122 Налогового кодекса неуплата или неполная уплата суммы налога по результатам занижения налоговой базы, неправильного исчисления налога и прочих неправомерных действий, если такое деяние не содержит признаки налоговых нарушений, влечет за собой штраф 20% от не перечисленной в бюджет суммы НДФЛ.

Уплата пени и штрафов не освобождает работодателя от обязанности перечислить сам налог в бюджет (по ст. 108 НК).

Неуплата или неполная уплата сумм налога в результате занижения налоговой базы или неправильного исчисления НДФЛ, совершенная умышленно, влечет взыскание штрафа в размере 40% от неуплаченной суммы.

Также наверняка у налоговых инспекторов возникнут вопросы, из каких средств платится зарплата в конверте. Скорее всего, это является следствием занижения налоговой базы и неотображением части доходов в отчетности. В результате не в полном объеме платится НДС, налог на прибыль или УСН.

Уголовная ответственность

Последствия выплаты зарплаты «в конверте» грозят ответственностью руководителю, бухгалтеру и прочим сотрудникам, которые занимались оформлением первичных документов. В их отношении может быть применена ст. 199 (Уголовного кодекса (УК) «Уклонение от уплаты налогов…».

На основании ст. 199 УК уклонение от уплаты налогов в крупном размере грозит штрафом в размере 100-300 тыс. р. или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период 1-2 года либо:

  • принудительными работами на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности до 3 лет или без такового;
  • арестом до 6 месяцев;
  • лишением свободы до 2 лет.

Деяние, которое было совершено группой лиц по предварительному сговору, либо если речь идет об особо крупном размере, грозит работодателю:

  • штрафом в размере 200-500 тыс. р.или в размере зарплаты за 1-3 года;
  • принудительными работами на срок до 5 лет;
  • лишением свободы на срок до 6 лет.

Как ФНС узнает о выплатах серой зарплаты в конверте

С серой зарплатой активно борются налоговые органы, которые обычно учитывают следующие факты риска:

  1. Зарплата сотрудников ниже прожиточного минимума в регионе или ниже среднерыночного значения в регионе или среднеотраслевой зарплаты.
  2. Зарплата высшего руководства ниже, чем у рядовых сотрудников.
  3. Есть сведения из анонимных источников о том, что компания платит зарплату в конвертах.
  4. У сотрудников на новом месте работы зарплата оказалась ниже, чем на старом.
  5. Сотрудник предоставил в банк сведения о большей сумме заработка, чем фигурирует в официальной отчетности.

Доказательствами серой зарплаты могут стать обнаруженные неофициальные зарплатные ведомости, сведения о зарплате из размещенных вакансий, неофициальная справка о доходах сотрудника и пр.

Какая ответственность грозит работнику

Хотя работодатель удерживает налоги с зарплаты и перечисляет их в бюджет, он, по сути, является только налоговым агентом. В качестве налогоплательщика выступает сам сотрудник.

Когда сотрудник получает «зарплату в конверте» и не уплачивает с нее НДФЛ, то он автоматически становится правонарушителем.

По нормам законодательства, если работодатель не перечислил НДФЛ, то сотрудник должен сделать это самостоятельно и подать декларацию 3-НДФЛ с суммой доходов до 30 апреля.

Налоговая

На основании ст. 122 Налогового кодекса штраф за неуплату налогов устанавливается в 20-40% от неуплаченной суммы.

Минимальный штраф устанавливается при неумышленной неуплате задолженности, 40% – если долг по НДФЛ не уплачен умышленно.

Если зарплата платилась в конверте несколько лет, то сумма штрафа получается весьма значительной.

Уголовная

Уголовная ответственность наступает по нормам ст. 198 УК. Неуплата налогов грозит начислением штрафных санкций в размере 100-300 тыс. р. или необходимостью перечислить в качестве наказания свой заработок за 1-2 года.

Среди предусмотренных мер ответственности по указанной статье: принудительные работы, арест или лишение свободы.

Для того чтобы избежать привлечения к уголовной ответственности, работнику следует действовать превентивно: написать заявление на недобросовестного работодателя в прокуратуру или налоговую инспекцию. В заявлении нужно прописать, что работодатель уклоняется от налогов и этого будет достаточно для инициации проверки.

Также можно пожаловаться на нарушение прав в трудовую инспекцию.

Риски работника

Работнику нужно понимать, что как бы ни пытался его убедить работодатель в исключительных выгодах серой зарплаты, на самом деле сотрудник немало «теряет». В частности, стоит быть готовым к тому, что отпускные бухгалтерия будет рассчитывать по официальным доходам, а не по фактическому размеру заработка. Это значит, что отпускные сотрудник получит в меньшем размере.

Также именно на основании величины официального дохода будут рассчитаны:

  1. Выходное пособие – пособие, которое платит работодатель на случай сокращения штата.
  2. Больничный на себя и по уходу за ребенком.
  3. Пенсия. Работодатель перечисляет взносы на будущую пенсию работника в размере 22% от его официальной зарплаты.

Также низкие доходы могут привести к сложностям при оформлении крупных кредитов. Минимальная зарплата не позволит рассчитывать на ипотеку или автокредит.

При возникновении каких-либо споров с работодателем работник может вовсе лишиться заплаты.

Таким образом, за выплату серой зарплаты предусмотрена ответственность для работников и работодателя. Серая зарплата – это уголовное преступление.

Для работника получение серого дохода грозит также дополнительными рисками: низкими больничными, выходными пособиями, отпускными, будущей пенсии.

Сотрудники с неофициальными доходами могут столкнуться с отказом в выдаче ипотечного или автокредита.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/trudovoe/oplata/zarplata/seraya.html

Что делать, если предлагают

Неофициальная зарплата на карту

Выплата “серой” заработной платы одна из самых моих любимых тем.

Так-как во-первых,  этим грешат практически во всех сферах деятельности в России, а во-вторых, этим увлекаются как работники (которые либо по идейным соображениям не желают платить налоги, либо укрываются от выплаты по исполнительным листам), так и недобросовестные работодатели, которые таким образом “оптимизируют налоги”, а так же защищают себя от “лишних выплат”, которые в нужный момент очень бы пригодились работникам.

Что есть такое “серая зарплата”?

Серая зарплата – это когда работодатель подписывает договор с минимальным размером заработной платы (в Москве это, на минуточку,  около 20 тысяч рублей), а фактически платит, допустим 40-50 тысяч рублей: 17 тысяч в течение месяца на карту (официальная, белая зп),  и остаток 23 тысячи – в конверте, по итогам месяца.

Выгода работодателя: оплата налогов и отчислений в фонды только с белой части, маленькие отпускные, маленькие больничные. А черную часть (то, что лежит в конверте) – можно в любой момент как отобрать, так и понизить. Или вовсе не платить, если работник уходит в декрет/больничный/отпуск.

Выгода работника: такой вид заработной платы выбирают по двум причинам – либо из-за иллюзорной высокой итоговой суммы, либо из-за необходимости (если есть много обязательств, по которым надо платить и уже сложно отвертеться – исполнительный лист, алименты, иное).

Что в итоге: с одной стороны, работник получает зарплату на руки достойного уровня, он защищён от ее взыскания (большей части), но в то же время зависит от работодателя, который может внезапно начать платить только “официальную часть”.

Почему государство борется против серой заработной платы?

Тут достаточно все просто – с серой заработной платы налог, поступающий в бюджет намного более низкий, нежели если бы тот же уровень заработной платы выплачивался в белую.

К тому же, законодатель заботится и о социальной защите граждан. Так, накопительная часть пенсии растет намного более медленно, а так же в случае сокращений, больничных, такие работники оказываются менее социально защищены.

Как доказать, что заработная плата выплачивалась в “серой схеме”?

В моей практике случалось защищать что работодателей, что работников при подобной заработной плате.

Чаще всего, в судебном порядке доказать факт выплаты заработной платы чрезвычайно сложно, так-как это можно сделать только при наличии либо большого опыта, либо удачливости.

На живом примере, приведу самые распространенные методы доказывания, что заработная плата была именно серой и именно в таком объеме:

1. Работник в суде предоставил в качестве доказательства выписку с банковской карты, на которую он вносил всю сумму полученной з/п в день получения (а он всегда совпадал с выплатой “белой части”).

2. Работник предоставил 3 бывших работников предприятия, которым заработная плата выплачивалась в серую. И которые были свидетелями выдачи конвертов. Преимущество такой позиции было в том, что “свидетели” не участвовали в групповом иске. А после заседания отправили претензии в адрес работодателя и в дальнейшем выиграли дело, ссылаясь на дело, где были свидетелями.

3. Работодатель выплачивал всю заработную плату на карту, с пометкой “заработная плата”. Наверное, верх идиотизма, что я видел со стороны горе-бухгалтеров.

4. Работодатель делал 2 расчетных листка – один официальный, а другой неофициальный и сотрудник бухгалтерии за бутылку коньяка сделал копии этих “серых расчетных листов” для истца-работника.

Во всех четырёх случаях работодатель не смог в суде доказать факт того, что заработная плата выплачивалась “в серую” и ему пришлось выплатить полную сумму заработной платы за последний месяц работы, назначить другие выплаты отступных и по больничному.

Две истории о том, почему нужно стараться избегать “серой зарплаты”

История первая: девушка работала главным  бухгалтером. З/п в серую: 30 официально, 60 в черную ( по итогам около 90 тысяч рублей на руки). Попадает в аварию, очень сложные травмы, лечение и восстановление до работоспособного состояния около года.

Работодатель звонит, предлагает задним числом подписать заявление об уходе, получить на руки 100 тысяч и быть свободной как ветер в поле.

Девушка понимает, что 100 тысяч ну никак не хватит на год жизни и лечения и заявляет, что она на больничном, отправляет по почте лист нетрудоспособности и … угадали, да? Получает больничные, рассчитанные из 30 тысяч, а не из 90 тысяч рублей.

( В аналогичной ситуации, менеджер работавшая на сумму чуть-чуть более скромную, чем 90 тысяч рублей, была на больничном 1.5 года и все время получала больничные по белой з/п, превышавшие, вполне очевидно, больничные по серой з/п).

История вторая: небольшая компания, платили всем в серую. 17 тысяч на руки, остаток – процент от продаж. Молодой менеджер за месяц заключает договоров на 27 миллионов, по соглашению, бонусы в конце месяца должны были бы составлять около 200 тысяч рублей…

но, собственник с одной стороны не хочет выплачивать новичку такие проценты, а с другой стороны понимает, что если о его обмане узнают другие менеджеры, то может пропасть мотивация. День зарплаты. Менеджер получает свою белую часть и … Больше ничего. Идёт к боссу.

Босс протягивает заявление по собственному и сообщает, что платить ему нечем. Менеджер в ярости – как так, работа выполнена, она принесет многомиллионный доход лично собственнику компании, а генеральный директор его увольняет. Но делать нечего, пришлось подписывать и уходить.

(К слову сказать, менеджер выкрутился и позвонил всем контрагентам, рассказал про ситуацию и больше половины отказались в дальнейшем работать с этой “чудо конторой”.

Что в заключении?

По итогам, всем работодателям хотелось бы посоветовать соблюдать закон и никогда не обманывать ни работников, ни государство и всегда платить вбелую. Либо – прописывать в трудовом договоре порядок и объем выплаты премиальной части заработной платы и выплачивать ее безукоризненно.

А всем работникам – соблюдать закон, не боятся искать работу с исключительной “белой зарплатой” и социальным пакетом. Потому что если вас попробуют обмануть, или как любят говорить у нас в народе “кинуть”, то вам придется искать таких как я и отдавать им честно заработанные денежки для защиты своих законных прав и интересов.

Всем работодателям успешного прохождения СОУТ, а всем работникам – удобных и приятных отпусков. Всех обнял, удачи!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5cb74a525f8be700b131c5dd/chto-delat-esli-predlagaiut-seruiu-zarabotnuiu-platu-i-chem-eto-grozit-5cbd63049f4d1600b458e02d

Шесть последствий вашей серой зарплаты

Неофициальная зарплата на карту

Вы устроились на новую работу. В день зарплаты бухгалтер вручает вам конверт.

Вы в беде: вам платят серую зарплату, а вы становитесь соучастником преступления.

Серая — это зарплата, с которой налоги платят лишь частично. Она состоит из официальной белой части, с которой идут отчисления государству, и из неофициальной части, с которой налоги не платят.

Схема работает так: работодатель заключает с вами договор и назначает вам крохотную официальную зарплату. С этой крохотной зарплатки он платит за вас небольшие налоги и взносы. Остальную зарплату он каким-то образом обналичивает и отдает вам в конверте в обход налогов, тем самым экономит.

По документам это выглядит так, будто у работодателя работают низкооплачиваемые сотрудники. Это не противозаконно, хотя и подозрительно. А по сути это схема ухода от налогов — за ваш счет.

Возможно, это деньги из подпольного борделя или наркопритона

Никто не знает, откуда работодатель берет серые деньги: из своего кармана или из денег, купленных у обнальщиков. Вполне может быть, что деньги в конверте — это деньги из подпольного борделя или наркопритона.

В любой момент работодатель может прекратить вам платить. Получить деньги при таком раскладе будет сложно. Именно поэтому вы должны знать обо всех негативных последствиях зарплаты в конверте.

Как избежать: сразу писать заявления в прокуратуру и налоговую о том, что работодатель уклоняется от налогов. Этого достаточно, чтобы органы начали проверку. Напишите жалобу на нарушение ваших прав в трудовую инспекцию.

Заявления и жалобы — доказательство того, что вы не хотели получать серую зарплату.

Вы улетаете в Крым на 28 дней с 1 июня. Ваша официальная зарплата — 10 000 рублей, но вам платят 100 000. Вы не болели, не получали премий и надбавок. Все 12 месяцев до отпуска сидели в офисе с понедельника по пятницу.

За 3 дня до поездки вы рассчитываете получить привычный аванс в конверте — 45 000 рублей. Вместо этого вам выдают 9556 рублей 31 копейку — столько отпускных вам полагается по закону исходя из вашей официальной зарплаты.

Может быть иначе. Некоторые работодатели платят серые отпускные в полном объеме. Другие могут вообще не платить никаких отпускных — они могут быть только на бумаге. В любом случае вы должны понимать риски.

А вот на получение визы размер официальной зарплаты не влияет. Консульство может только узнать, работаете ли вы в указанном в анкете месте. Проверить ваш доход консульство не может.

Как избежать: уточните заранее у коллег, как выплачивают отпускные. Если по-белому, поговорите с работодателем. Возможно, в этом разговоре вы выясните, что никаких отпускных вам вообще не полагается и формально вы свой отпуск уже давно отгуляли.

Нетрудно догадаться, что выходное пособие тоже исчисляется из официальной зарплаты.

Вас сократили. Если ваша зарплата реально была бы 10 000 рублей, вы бы вряд ли расстроились. Но в конверте вам платят 100 000, и потерять их будет обидно.

В качестве выходного пособия вместо серых 200 000 рублей вам выдают два официальных среднемесячных заработка — около 20 322 рублей. Придется пожить на них, хотя вы привыкли к другому.

Бывает и хуже: работодатель может при увольнении заставить вас написать заявление «по собственному желанию» — тогда никаких выплат вам не полагается. В фирме, которая задорно уходит от налогов, такое тоже возможно.

Как избежать: попытайтесь убедить работодателя отдать всю сумму вашей обычной зарплаты при увольнении. Но помните, что если вы испортите с ним отношения, то вам однозначно выплатят только сумму, прописанную в договоре.

Тогда всё, что вы сможете сделать, — написать жалобу в трудовую инспекцию или прокуратуру. Работодателя вы накажете, а вот денег с него не получите, и, скорее всего, тоже заплатите налоговой штраф. Если серая зарплата аукнулась вам только при сокращении, шансы восстановить справедливость невелики.

Февраль. Вы заболели гриппом. Врач выписал больничный с 1 по 12 февраля.

Официальная зарплата — 10 000 рублей. Если ваша зарплата не менялась 2 года, размер пособия составит 3945 рублей 54 копейки. Этого хватит на две упаковки гомеопатических шариков.

Как избежать: так же, как с отпускными — уточните у коллег, как оплачивается больничный. Обсудите все формальности с работодателем: может, больничный лист вообще не нужен, а ваша болезнь не повлияет на размер зарплаты. Некоторые работодатели платят больничные только на бумаге.

Вы зарабатываете 100 000. Вы на коне, хотя этой суммы хватает не на всё. Но на что вы будете жить в старости?

С официальной зарплаты в 10 000 рублей ваш работодатель отчисляет на пенсию 2200. Если бы ваши 100 000 не были серыми, он отчислял бы 22 000. Разница ощутима.

К сожалению, при любом раскладе нет гарантии, что у вас будет достойная пенсия. Даже если ваш работодатель отчисляет по 22 000 рублей в месяц, это не значит, что вы эти же 22 тысячи получите через 40 лет. Государство может распорядиться этими деньгами как-то иначе.

При официальной зарплате в 10 000 вы не сможете рассчитывать на ипотеку или кредит на машину, разве что на потребительский. Даже если серая часть зарплаты гораздо больше официальной, о выгодных процентах придется забыть.

Когда банк выдает вам кредит, он должен оценить риски: сможете ли вы выплачивать кредит с зарплаты и могут ли вас уволить без выходного пособия. Банки не вчера родились и знают, что такое серая зарплата, поэтому для многих такой способ получать деньги будет фактором риска.

Некоторые банки, напротив, не видят в серой зарплате риска. «Главное — чтобы у вас были деньги», — думают такие банки. Но на всякий случай тоже повышают процент по кредиту.

В каждом конкретном случае работник решает для себя сам: мириться с зарплатой в конверте или нет. Если у вас на носу покупка квартиры или рождение ребенка или вы собираетесь жить на пенсию, лучше найти другую работу.

В следующих статьях мы поговорим о причитающихся работнику премиях, надбавках и выплатах при переработке.

  1. Работодатель не платит налоги с серой зарплаты.
  2. Размер и сроки выплаты серой зарплаты не закреплены официально.
  3. Платить и получать серую зарплату — это уголовное преступление.
  4. Отпускные, больничный и выходное пособие рассчитываются из официальной части зарплаты.
  5. Будущая пенсия зависит от размера официальной зарплаты.
  6. Банки не одобрят ипотеку, если у вас небольшая официальная часть зарплаты.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/graymoney/

Если я черную зарплату ложу на карту

Неофициальная зарплата на карту

✓ Вместо «Мастеркарда» и «Визы» банк выдал «Маэстро» или «Визу Электрон». Это самые простенькие банковские карты, круг опций у них ограничен.

Если все, что вам нужно, — дойти до банкомата и снять всю зарплату наличными, то ничего страшного. Но если вы предполагаете с помощью этой карты делать покупки в интернет-магазинах, могут возникнуть проблемы.

А если вы находитесь в другом регионе, с вас могут списать комиссию за снятие денег даже в родных банкоматах.

✓ Мало банкоматов по городу. Бывает так, что терминалов всего несколько и расположены они в разных частях города.

✓ Нет интернет-банка или мобильного приложения. Это существенный минус. Ведь через интернет можно переводить деньги с карты на карту, оплачивать телефон, «коммуналку».

Обычно за обслуживание зарплатной карты работник ничего не платит. Но банки находят, как подзаработать.

1. По умолчанию подключают платные услуги. Например, СМС-оповещение или страхование от мошеннических операций с картой за 4 рубля в сутки. Услуги полезные — но если они вам действительно нужны. Если у вас зарплата 15 тысяч рублей и вы всю ее сразу снимаете, а на карте обычно лежит пара сотен, зачем их страховать? Кстати, отключить услугу непросто: надо лично ехать в банк и писать заявление.

2. Есть случаи, когда банки добавляли к зарплатным картам кредитную тоже по умолчанию. Типа бонус. Рассчитывают на финансовую неграмотность клиента. Не разберется, что карта кредитная, и радостно влезет в долги.

— По закону навязывать эти функции без вашего согласия банки не имеют права, — комментирует оба пункта адвокат Дмитрий Лесняк. — Но они нередко прописывают в договорах мелким шрифтом, что, мол, клиент согласен на подключение платных услуг. И просят поставить галочку. Если вы невнимательно прочитали договор и согласились на платные услуги, надо поехать в банк и отказаться от них.

3. Овердрафт. Это краткосрочный кредит. Если вы случайно уйдете на своей зарплатной карте в минус, потом будете платить банку проценты. Важно: если у вас на заработной карте подключен овердрафт, то при просрочке платежа информация сразу будет передана в бюро кредитных историй. И если вы потом захотите взять кредит, можете столкнуться с проблемами.

— Овердрафт всегда подключается на основе дополнительного кредитного договора, — говорит первый заместитель председателя правления Локо-Банка Ирина Григорьева. — Можно просто не подписывать кредитный договор. Без этого документа банк никогда не установит овердрафт, даже на зарплатную карту.

Источник: http://www.kp.ru/putevoditel/lichnye-finansy/zarplatnye-karty/

Серые зарплаты на банковскую карточку

СЕРЫЕ ЗАРПЛАТЫ НА БАНКОВСКУЮ КАРТОЧКУ

Тем не менее существует и другая сторона этого вопроса. Предполагается распространение данного закона на всю территорию РФ, а это означает, что людям из небольших городов России придется полностью изменить уклад жизни и привыкнуть к новой системе оплаты своего труда — безналичным деньгам.

Более того, их жизнь не станет проще в силу того, что инфраструктура маленьких городов не предполагает возможности оплаты всех услуг безналичным расчетом, и количество банков с банкоматами в таких городах весьма ограничено. Есть и другие вопросы, которые требуют решения.

Например, человек получает зарплату на карточку одного банка, а в зоне его доступности банкомат другого банка, который берет комиссию за снятие наличных. Возникает вопрос: почему человек должен тратить свою зарплату на комиссию? Есть масса и других вопросов, с которыми столкнется обладатель карточки, если будет ее использовать только как зарплатный проект.

Сегодня можно сказать точно, что для мегаполисов эта услуга назрела. В отношении других городов как минимум нужно провести исследование, а готов ли регион к такому переходу.

В связи с таким законом становится актуальным вопрос о безопасности. Необходимо принять меры против электронного мошенничества. В настоящее время этот вопрос решается очень слабо и есть множество примеров, когда деньги снимаются с карточек мошенниками.

Конечно, переход на банковские карты должен произойти, но этот процесс должен протекать постепенно, в зависимости от уровня развития каждого региона и города.

Источник: http://hr-portal.ru/article/serye-zarplaty-na-bankovskuyu-kartochku

При внесении на зарплатную карту налички она учитывается как доход?

Здравствуйте! Хочу оформить кредит в Сбербанке, я зарплатный клиент сбербанка, мне каждый месяц поступает зарплата на карту, но я хочу еще внести некую сумму на карту на дату поступления зарплаты, будет ли учитываться эта сумма как доход, для дальнейшего рассмотрения и одобрения мне кредита?, можно ли таким образом завысить свой доход?

Зарплату банк перечисляет вам на карту в рамках зарплатного проекта по ведомостям от организации, с которой у банка заключен договор на обслуживание.

Ваш доход — это ваша зарплата и иные поступление извне.

Внесение денег на карту — это ваше решение о распоряжении уже полученным доходом.

Для банка доходом будет то, что подтверждено НДФЛ 2, НДФЛ 3 или налоговой декларацией ИП.

Но Сбер учитывает и поступления не по зп, но они должны быть регулярными, а не разовыми.

Так у меня карта сбера только для расчетов, на нее вношу наличные для оплаты секций, коммунальных услуг и тд. Сбер мне без понимания моего уровня дохода предлагает кредитную карту и кредит, но небольшой — 300 тр, исходя из оборота по карте.

Читайте так же:  Минимальная выплата алиментов

Если кто оформлял кредит в Сбербанке, будучи участником зарплатного проекта, то мог заметить, что сотрудники не запрашивает с вас справку 2 НДФЛ и копию трудовой книжки. Почему? Потому что банк может получать информацию по вашим счетам, открытым в этом банке без ограничений.

Это, конечно, не значит, что любой сотрудник может пошариться по вашим счетам когда вздумается, нет, на это должны быть полномочия.

Так вот в чем фокус, зарплату у вас в списке операций будет указана как зарплата, вы можете взять в банке выписку по счёту вашей карты и увидете ту информацию, которую видят сотрудники банка. Любые другие взнозы на карту будут отмечены как «доп.взносы».

Как вы можете завысить свой доход? Легко. Необходимо сообщить сотруднику, что у вас есть ещё дополнительный не подтверждённый доход и попросить сотрудника его указать. Ещё, кстати, у вас спросят, что это за доход.

Источник: http://www.bolshoyvopros.ru/questions/2942389-pri-vnesenii-na-zarplatnuju-kartu-nalichki-ona-uchityvaetsja-kak-dohod.html

Серая часть зарплаты перечислялась на банковскую карту как средства, выданные в подотчёт. Можно ли сейчас подать в суд на работодателя?

При увольнении работнику не выплатили часть зарплаты. Директор обещал закрыть вопрос в течение 2 месяцев. Но обещание не сдержал. В договоре сумма зп указана 8 т.р. Зарплата поступала на банковскую карту.

По истечении полугода работник обратился в Трудовую инспекцию, по итогам проверки которой, была довыплачена зарплата, указанная в трудовом договоре (8 т.р.). Одновременно, готовясь обращаться в суд, работник взял выписку из банковского счета о движении средств.

И выяснилось, что большая часть зарплаты, определяющаяся работником как премия, перечислялась в виде сумм выданных подотчёт. Хотя никаких документов о согласии перевода подотчётных сумм на банковскую карту работник не подписывал. И вообще не подписывал договоров о материальной ответственности и т.п.

Таким образом, налоги с этих сумм предприятие не уплачивало. Руководство предприятия грозится подать в суд о взыкании подотчёта с работника.

Можно ли сейчас подавать в суд на работодателя о взыскании зарплаты, ведь с момента увольнения прошло 8 месяцев? А также имеет ли смысл подать заявление в налоговую инспекцию о проверке работодателя?

Хорошая схема, чтобы потом с работника потребовать возврат денег даже через суд. Только это результате может обернуться против работодателя.

А деньги подочет выдаются не только матответственным лицам, а например, в командировку ст.166-168 ТК РФ.

Только подотчет деньги выдаются на основании каких-то документов, распоряжений, приказов и т.п., работник должен быть с этими документами ознакомлен под роспись.

Выдача денег под отчет предполагает определенный порядок, т.е. работник должен написать заявление, в котором укажет сумму, получаемую под отчет, и срок, на который она выдается.

Источник: https://tksprinter.ru/esli-ya-chernuyu-zarplatu-lozhu-na-kartu/

Серая зарплата: что это, отличия от черной и белой З/П, в чем риски

Неофициальная зарплата на карту

По неофициальным данным больше 40% россиян безропотно согласятся на серую и даже черную зарплату.

Таким положением пользуются работодатели, которые хотят поменьше заплатить работникам и сэкономить на налогах и взносах.

Другие бизнесмены пользуются финансовой неграмотностью сотрудников и вводят их в заблуждение, будто официальная зарплата поступает на карту, а «премию» выдают в конверте.

На самом деле — оклады, премии, сверхурочные, больничные, декретные, отпускные — это все сходит в официальные доходы работника, которые должны быть ему выплачены в полном объеме. Что такое серая зарплата, какая грозит ответственность работодателю при такой оплате труда и как быть работнику, если ему регулярно задерживают или урезают сумму в конверте, расскажет Бробанк.

Какие бывают заработные платы

Работодатель обязан платить работникам заработную плату, с которой удерживают подоходный налог в размере 13%. Но кроме этого, работодатель выплачивает:

  1. 22% от дохода каждого сотрудника в Пенсионный Фонд.
  2. 2,9% в ФСС.
  3. 5,1% в ФОМС.
  4. От 0,2 до 8,5% за прочиее виды страхования.

Компания отчисляет в разные фонды около 30% от дохода работников, что некоторым работодателям кажется бессмысленным или попросту невыгодным. Но отчисления уходят только от официальной заработной платы. Поэтому некоторые компании для сокращения собственных расходов в различные фонды и бюджеты выдают сотрудникам «серую» или «черную» заработную плату.

Выделяют три варианта ежемесячного дохода наемным работникам:

Вид зарплатыОписание
БелаяОфициальный, чистый заработок работника, с суммы которого отчисляют налоги и взносы во все предусмотренные законодательством фонды.
СераяЛегально выплачивают только минимальную часть от заработанных денег. Из этой части отчисляют подоходный налог и другие платежи в бюджет. Большую часть заработной платы работник получает наличными без удержаний и проведения по бухгалтерии.
ЧернаяЗарплата, с которой не выплачивают никакие налоги и не отчисляют деньги в фонды. Обычно такие расчеты проводят с сотрудниками без заключения трудового договора и официального трудоустройства. Размер оплаты за работу основан только на устных обещаниях и решениях работодателя.

Махинации с «серыми» и «черными» зарплатами незаконны. Они могут повлечь большие проблемы для самого работника и его нанимателя.

Разница между белой и серой зарплатой

Белая зарплата — предполагает официальное трудоустройство. Наличие легального дохода, с которого удержаны все обязательные взносы, гарантирует работнику определенные преимущества:

  1. В банке одобряют кредит на более выгодных для заемщика условиях.
  2. Оплачиваемый отпуск и больничный.
  3. Декретные выплаты тоже выше, потому что в расчет закладывается официальная сумма, полученная до выхода на больничный по родам.
  4. Можно оформить налоговый вычет и вернуть часть уплаченных с зарплаты средств.
  5. При получении зарплаты карту нет никаких задержек.
  6. Пенсия по достижении законодательно установленного возраста и накопленные баллы будут значительно выше.

Серая заработная плата выгодна только работодателю. Такая схема позволяет сэкономить на отчислениях в фонды около 30% от заработка сотрудника. Но сэкономленные деньги получит не работник, а компания или определенная группа лиц, которые участвуют в схеме.

Опасности серой зарплаты для сотрудника, в том что:

  1. Нет гарантий выплаты той сумму, которую обещал работодатель или начальник.
  2. Зарплату выдают работнику наличными, в некоторых случаях без ведомости и подписи, иногда в конверте, что представляет собой нарушение закона.
  3. Пособия женщинам при беременности и родам будут минимальными и в некоторых случаях не больше, чем у тех, кто вообще никогда никогда не работал и не зарабатывал.
  4. Отпускные и больничные окажутся значительно меньше в размере, чем при официальном расчете.
  5. Кредит могут не одобрить либо предложат менее выгодные условия, чем заемщикам, которые могут подтвердить высокий уровень дохода.

При серой зарплате сотрудник числится на работе, но официально получает намного меньше, чем в реальности. Те, кто получает черную заработную плату, работает полностью неофициально.

Как быть, если не заплатили серую или черную зарплату

Если вы получаете серую или черную зарплату, доказать недобросовестность работодателя будет очень сложно. Все строится только на устной договоренности, поэтому мошенники могут наживаться на доверчивых работниках. Если вы попали в такую ситуацию, когда недоплачивают, выход один — подавать жалобу на работодателя и отстаивать свои права.

Если вам не выплачивают обещанные деньги:

  1. Соберите все документы, по которым можно доказать то, что вы получаете неофициальную зарплату. После этого обратитесь к работодателю и предложите решить вопрос мирным путем.
  2. Подайте иск в судебные органы, если работодатель откажет вам в решении проблемы. Наймите профессионального юриста. Это может стоить достаточно дорого, зато потом все издержки должен будет возместить работодатель, если суд признает его виновность, как ответчика.
  3. Обратитесь к работодателю с просьбой о выплате неустойки, если он рассчитывается за отработанные месяц с задержками. Проценты за несвоевременный расчет начисляют в размере 1/300 от ключевой ставки, установленной Банком России, за каждый просроченный день.

Перед обращением в суд соберите как можно больше доказательств того, что вы честно трудились на благо организации. Иначе суд может посчитать мошенником и вас. Чтобы гарантированно получить защиту, вы можете подать 2 заявления. Одно в территориальную налоговую службу, а второе в прокуратуру.

Обязательно укажите в заявлении то, что работодатель уклоняется от выполнения обязательств со своей стороны. Чтобы подтвердить свою честность и выразить нежелание получать неофициальный заработок, подайте заявление также и в трудовую инспекцию. После этого в организации, где вы работаете, начнутся тщательные проверки. По их результатам примут решение о выплате штрафов и неустоек.

Какая ответственность за выдачу серой зарплаты

За расчет с работниками по серой или черной схеме компания понесет административное наказание. При выявлении нарушений ей начисляют штраф. В дальнейшем будет решаться вопрос о деятельности такой организации.

Если не уплачены налоги, то с работодателя снимают 20% от всей суммы дохода физических лиц за выявленный промежуток времени. А если работодатель откажется выплачивать эти деньги, ему начислят еще и пени. При неуплате страховых взносов владельцу компании также назначат денежный штраф в размере от 5 до 10 тысяч рублей.

Если в целом объем неуплаченных налогов будет больше 2 млн рублей, то на компанию заведут уголовное дело. При этом наказания за выплату черных и серых зарплат могут быть следующими:

  1. Денежный штраф в размере от 100 до 300 тыс. рублей.
  2. Обязательные работы 2 года.
  3. Заключение под стражу до 6 месяцев.
  4. Ограничение свободы до 2-х лет.

Работник, который в свою очередь не выплачивает подоходный налог с полученного дохода, также нарушает законодательство. Его могут наказать исправительными работами и штрафами. За отказ выплачивать 13% от заработной платы сотруднику грозит штраф:

  • 20% от величины скрытой зарплаты при условии, что работник не выплачивал их по незнанию;
  • 40% от величины скрытого дохода при условии, что работник умышленно уклонялся от обязательств.

Также работник может быть оштрафован на сумму до 300 тысяч рублей. Либо арестован на 6 месяцев, лишен свободы до 1 года или отправлен на принудительные работы.

Преимущества и недостатки серых зарплат

Преимущество серых и черных заработных плат только одно — экономия денег на налогах и сборах. Некоторые работодатели частью сэкономленных денег делятся с работником, но так происходит не всегда. Кроме того у нелегальных схем большое количество минусов:

  1. При конфликтных ситуациях и трудовых спорах размер материальных поощрений от владельца компании может значительно снизиться.
  2. При увольнении, отпуске по уходу за ребенком размер выплат рассчитывают только в соответствии с официальным доходом. То есть их сумма будет значительно меньше.
  3. При оформлении кредита в документах укажут только официальную часть. Велика вероятность того, что вам откажут в кредите или одобрят сумму, которой будет недостаточно.
  4. В Пенсионный фонд отчисления уходят в минимальном размере, значит рассчитывать на достойную старость не стоит.

Мошеннические действия с заработными платами влекут проверки, штрафы и уголовную ответственность как для работодателя, так и для сотрудника.

Риски при использовании серого заработка

Если работодатель решил использовать мошеннические схемы в отношении заработной платы сотрудника, он должен помнить о рисках. Организация, где практикуют серые зарплаты, чаще всего привлекает внимание проверяющих инстанций.

Владельцы компаний часто решаются на такие махинации, потому что уверены, что работники не подадут на них жалобу. А если и подадут, то доказать свою правоту им будет очень сложно. На деле доказать виновность работодателя возможно.

Этого можно добиться такими путями:

  1. Внеплановой проверкой налоговыми органами. Сотрудники налоговой могут пересчитать количество работающих в компании человек и сравнить полученное число с заявленным в документах. После этого найти работников, которые нелегально работают в организации, будет несложно.
  2. Реакцией на жалобы от сотрудников или конкурирующих компаний. Причем такие заявления принимают в разных органах: в трудовой инспекции, в налоговой службе, в прокуратуре и в полиции.

Не стоит рассчитывать на то, что повезет, и нелегальные работники будут безропотно выполнять все условия работодателя. Серые и черные зарплаты сотрудникам — серьезное правонарушение, последствия могут быть слишком серьезными, в том числе и для сотрудников. Если докажут мошенничество и со стороны персонала, то после судимости будет в разы сложнее устроиться на официальную работу.

Об авторе

Клавдия Трескова – высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о.

начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет.

treskova@brobank.ru

Эта статья полезная?

Источник: https://brobank.ru/seraya-zarplata/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.